Wohn-Riester چیست؟
Wohn-Riester یک شکل ویژه از برنامهٔ بازنشستگی Riester در آلمان است که به شما اجازه میدهد پرداختها و کمکهای دولتی این برنامه را برای
-
خرید خانهٔ شخصی, یا
-
پرداخت قرضهٔ رهنی (Hypothek) موجود
استفاده کنید.
هدف Wohn-Riester این است که مردم بتوانند قبل از تقاعد یا در جریان سالهای تقاعد صاحب خانهٔ خود شوند, تا در آینده مصارف زندهگیشان کمتر گردد.
مزیتهای Wohn-Riester
-
حمایت مستقیم دولت:
اشخاص مستحق هر سال Zulagen (کمکهزینههای دولتی) میگیرند:
-
تا ۱۷۵ یورو کمکهزینهٔ اساسی برای هر فرد,
-
علاوه بر آن، کمکهزینهٔ اطفال به اندازهٔ ۱۸۵ یا ۳۰۰ یورو برای هر طفل، بسته به سال تولد.
-
-
معافیتهای مالیاتی:
پرداختهای سالانه (شامل کمکهزینهها) تا حد ۲٫۱۰۰ یورو میتواند بهعنوان مصارف قابل کسر از مالیه ثبت شود و عاید مشمول مالیه را کاهش دهد.
-
امنیت بیشتر در وقت تقاعد:
اگر در دوران تقاعد یک خانهٔ شخصی بدون قرضه داشته باشید، مصارف ماهوار زندهگی شما خیلی پایینتر است و این برای شما آرامش مالی میآورد.
-
انعطاف در استفاده:
از Wohn-Riester میتوان برای موارد زیر استفاده کرد:
-
خرید آپارتمان یا خانه برای سکونت شخصی,
-
ساختن خانهٔ جدید,
-
پرداخت قرضههای موجود بالای خانهٔ مسکونی,
-
در بعضی حالات، تمویل توسعۀ خانه، نوسازی و ترمیمات در خانهٔ شخصی.
-
با Wohn-Riester چه چیزهایی را میتوان تمویل کرد؟
به کمک Wohn-Riester میتوان موارد زیر را زیر پوشش گرفت:
-
خرید خانه یا اپارتمان برای زندهگی خودتان,
-
اعمار خانهٔ جدید برای سکونت شخصی,
-
پرداخت قرضههای موجود که بالای خانهٔ مسکونی شما است,
-
تمویل ترمیمات، وسعتدهی یا نوسازی خانهٔ خودتان، اگر شرایط قانونی آن تکمیل باشد.
شرایط استفاده از Wohn-Riester
-
استفادهٔ شخصی از خانه:
خانهٔ مورد حمایت باید محل اصلی زندهگی شما باشد؛ در اصل، کرایه دادن آن مجاز نیست.
-
سکونت در آلمان (یا اتحادیهٔ اروپا با محدودیتها):
معمولاً ملک باید در آلمان موقعیت داشته باشد؛ در بعضی موارد، ملک در داخل اتحادیهٔ اروپا هم ممکن است پذیرفته شود، اما با شرایط اضافی.
-
پرداخت حداقل حقبیمه (Mindestbeitrag):
برای گرفتن کاملترین حمایت دولتی, باید سالانه یک مقدار معین به قرارداد Riester پرداخت شود (اکثراً ۴٪ از عاید ناخالص سال گذشته که مشمول بیمه است، حداکثر تا ۲٫۱۰۰ یورو شامل کمکهزینهها).
-
استفادهٔ درازمدت تا وقت تقاعد:
خانه باید در درازمدت برای سکونت خود شما استفاده شود. در صورت فروش یا کرایه دادن خانه قبل از تقاعد، ممکن است مجبور شوید بخشی از کمکهزینههای دولتی را پس بدهید یا سرمایۀ موجود را به یک محصول دیگر Riester انتقال دهید.
سیستم مالیاتی در Wohn-Riester چگونه است؟
در Wohn-Riester، مالیات به گونهٔ مؤخر گرفته میشود:
-
در جریان دورهٔ پسانداز یا پرداخت قرضه, شما از:
-
Zulagen (کمکهزینههای دولتی),
-
و کسر مالیه برای پرداختها بهرهمند میشوید.
-
-
در وقت تقاعد, مالیه از طریق حسابی به نام Wohnförderkonto (حساب حمایت مسکن) محاسبه میگردد:
-
در این حساب فرضی، تمام مبالغی که با حمایت دولت داخل شدهاند (کمکهزینهها و پرداختهای دارای امتیاز مالیاتی) ثبت و سالانه به شکل فرضی سوددار میشوند.
-
در زمان تقاعد، موجودی این حساب بهعنوان مبنا برای مالیهٔ عایداتی در نظر گرفته میشود.
-
دو امکان برای پرداخت مالیه وجود دارد:
-
پرداخت یکجایی با تخفیف:
-
میتوانید مالیه را یکبار و به صورت مجموعی بپردازید و در این حالت، روی مبلغ مشمول مالیه ۳۰٪ تخفیف داده میشود.
-
-
پرداخت تدریجی سالانه:
-
یا میتوانید مالیه را به شکل قسطهای سالانه تا حدود سن ۸۵ سالگی بپردازید.
-
مثال
اگر شما سالانه ۲٫۱۰۰ یورو به یک قرارداد Wohn-Riester بپردازید و علاوه بر آن:
-
۱۷۵ یورو کمکهزینهٔ پایه,
-
۳۰۰ یورو کمکهزینهٔ طفل برای یک فرزند
دریافت کنید، مجموع مبلغ سالانهٔ تحت حمایت به ۲٫۵۷۵ یورو میرسد.
این مبلغ (پرداختهای شخصی + کمکهای دولتی) میتواند برای پرداخت قرضهٔ رهنی خانه استفاده شود و در نتیجه:
-
باقیماندهٔ قرضه زودتر کم میشود,
-
مجموع بهرهای که در طول سالها میپردازید پایین میآید,
-
و شما زودتر به خانهٔ بدون قرضه دست پیدا میکنید.
ریسکها و نکات مهم در Wohn-Riester
-
تعهدات مالیاتی بعد از تقاعد:
بهخاطر سیستم مالیاتی مؤخر، در دوران تقاعد باید روی مبالغ تحت حمایت مالیه بپردازید. این موضوع باید در پلان تقاعد شما در نظر گرفته شود.
-
شرایط سخت برای استفاده از خانه:
خانه باید همواره برای سکونت شخصی استفاده شود. اگر خانه را بفروشید، کرایه دهید یا از آن خارج شوید (مثلاً به خارج از کشور بروید), امکان دارد دولت از شما بخواهد حمایتها را پس بدهید یا پول را به یک محصول دیگر Riester انتقال دهید.
-
پیچیده بودن از نظر اداری و مالیاتی:
مدیریت حساب Wohnförderkonto، رعایت اصول Riester و درک کامل پیامدهای مالیاتی، پیچیده است و معمولاً نیاز به مشورهٔ یک متخصص مالی یا مالیاتی دارد.
نکات قبل از استفاده از Wohn-Riester
-
مشورهٔ مالی یا مالیاتی بگیرید:
قبل از امضای قرارداد، با یک مشاور مالی مستقل یا مشاور مالیه صحبت کنید تا مطمئن شوید Wohn-Riester برای وضعیت شما مناسب است.
-
پلان تقاعد را از حالا طرح کنید:
از پیش تصمیم بگیرید که آیا میخواهید مالیه را یکباره با تخفیف بپردازید یا آن را به قسطهای سالانه تقسیم کنید، و تأثیر آن را بر عاید شما در وقت تقاعد حساب کنید.
-
پلان زندهگی درازمدت در خانه:
مطمئن شوید که میخواهید در درازمدت در همان خانه زندهگی کنید, تا از مشکلات احتمالی بازپسگیری حمایت یا انتقال سرمایه جلوگیری شود.
-
بررسی ترکیب با سایر برنامههای حمایتی:
ببینید آیا میتوانید Wohn-Riester را با قرضههای KfW یا برنامههای حمایتی دیگر یکجا استفاده کنید تا تمویل خانه برای شما ارزانتر و مؤثرتر شود.
جمعبندی
Wohn-Riester یک ابزار مالی هوشمند است که پسانداز بازنشستگی با حمایت دولت را با دستیافتن به خانهٔ شخصی یکجا میسازد. بهکمک Zulagen و امتیازات مالیاتی، شما هم به هدف مالکیت خانه نزدیکتر میشوید و هم امنیت مالی خود را در وقت تقاعد تقویت میکنید.
در عین زمان، این سیستم نیازمند پلانگذاری دقیق، تعهد درازمدت به خانه و فهم روشن از پیامدهای مالیاتی است. اگر قوانین را خوب بشناسید و از مشورهٔ حرفهای استفاده کنید، میتوانید از مزایای Wohn-Riester به بهترین شکل بهره ببرید و از مشکلات ناخواسته در آینده جلوگیری نمایید.
تیم نویسندگان و ویراستاران این وبسایت کوشش میکند بر پایهٔ تحقیقات گسترده و منابع متعدد, معلومات دقیق و قابل اعتماد ارائه کند. با آن هم، امکان اشتباه یا ناتمام بودن بعضی معلومات همیشه وجود دارد؛ از این رو، لطفاً این مقاله را بهعنوان یک مرجع ابتدایی ببینید و برای معلومات رسمی و تازه، همیشه به ادارات مسؤول و متخصصان مربوط مراجعه نمایید.
