1. خصم مصاريف العمل (Werbungskosten)
كل التكاليف التي ترتبط بعملك يمكن خصمها، مثل:
- مصاريف التنقل اليومي للعمل (0,30 € لكل كيلومتر من بيتك لمكان العمل)
- المعدات المكتبية والكمبيوتر
- دورات تدريبية (Fortbildungen)
- ملابس العمل (إذا كانت مهنية بحتة)
- طلبات التقديم لوظائف (Bewerbungskosten)
يوجد خصم تلقائي 1,230 € سنويًا بدون إثبات، لكن إن زادت نفقاتك عن هذا، قدم الفواتير.
2. خصم التأمينات (Sonderausgaben)
يمكن خصم بعض التأمينات مثل:
- التأمين الصحي (Krankenversicherung)
- التأمين التقاعدي (Rentenversicherung)
- التأمين على الحياة أو العجز المهني (Berufsunfähigkeitsversicherung)
3. مصاريف استثنائية (Außergewöhnliche Belastungen)
مثل:
- مصاريف علاج مكلفة
- دعم مادي لأقارب مرضى أو عاجزين
- رعاية الأطفال أو كبار السن
4. استغلال Freibeträge (الإعفاءات الضريبية)
- Kinderfreibetrag: إعفاء ضريبي لكل طفل (~6,384 € في السنة للوالدين معًا)
- Alleinerziehendenentlastungsbetrag: خصم خاص للأمهات أو الآباء الوحيدين
- إعفاءات لأصحاب الإعاقة أو من يعيلون معاقين
5. مصاريف المنزل (Haushaltsnahe Dienstleistungen)
يمكن خصم 20% من التكاليف (حتى 4,000 €) عند الاستعانة بـ:
- عمّال تنظيف
- صيانة الأجهزة أو التدفئة
- أعمال الحديقة
6. التبرعات (Spenden)
أي تبرع لجمعيات خيرية مسجلة في ألمانيا يمكن خصمه:
- حتى 20% من دخلك السنوي
- تحتاج فقط إلى وصل رسمي من الجمعية
7. التكاليف التعليمية (Studium, Ausbildung)
- مصاريف الجامعة، السفر، الكتب، البرامج التعليمية، حتى القروض الدراسية (BAföG Rückzahlung)
8. الانتقال (Umzugskosten) لأسباب وظيفية
إذا انتقلت إلى مدينة أخرى بسبب عمل جديد، يمكن خصم:
- تكاليف النقل
- السكن المؤقت
- رسوم التسجيل
9. تغيير الفئة الضريبية (Steuerklasse)
إذا كنت متزوجًا، يمكن تغيير الفئة الضريبية مع الشريك لتقليل الضرائب (3/5 أو 4/4 mit Faktor).
10. تقديم الإقرار الضريبي السنوي (Steuererklärung)
حتى لو لم يكن إلزاميًا، يوصى به بشدة، لأنك قد تسترجع مبالغ كبيرة.
مثال عملي:
موظف أعزب بدخل 40,000 € في السنة، إذا خصم:
- 1,000 € مصاريف تنقل
- 500 € تأمينات إضافية
- 2,000 € دورات تدريبية
- 300 € تبرعات
فقد يخفض دخله الخاضع للضريبة إلى 36,200 € → أي توفير مئات اليوروهات!
نصيحة أخيرة:
استخدم برامج مثل WISO Steuer أو Smartsteuer لمعرفة كل ما يمكنك خصمه بسهولة.
ـ يحرص فريق الكتاب والمحررين في الموقع على تقديم معلومات دقيقة من خلال بحث مكثف واطلاع على عدة مصادر عند كتابة المقالات، ومع ذلك قد تظهر بعض الأخطاء أو ترد معلومات غير مؤكدة. لذلك، يُرجى اعتبار المعلومات الواردة في المقالات مرجعية أولية والرجوع دائماً إلى الجهات المختصة للحصول على المعلومات المؤكدة.
