1. سجّل كل نفقاتك القابلة للخصم (Betriebsausgaben)
كل نفقات مرتبطة بعملك يمكن أن تُخفض من صافي أرباحك وبالتالي تقلل الضريبة، مثل:
- اشتراكات البرامج (Adobe, Office...)
- الأجهزة التقنية (حاسوب، هاتف، طابعة)
- استضافة الموقع الإلكتروني (Webhosting)
- مصاريف السفر المهني
- الكتب والمواد التعليمية
- جزء من إيجار المنزل إذا كنت تعمل من المنزل (Homeoffice)
- الفواتير الصغيرة (حتى بدون اسم المورد)
احتفظ دائمًا بالفواتير والإيصالات الأصلية!
2. استفد من خصم العمل من المنزل (Homeoffice-Pauschale)
- يمكنك خصم 6 € لكل يوم عمل من المنزل
- حتى 1,260 € سنويًا كحد أقصى (210 يومًا)
- حتى بدون مكتب مخصص أو غرفة منفصلة
3. خصم تكاليف التنقل (Fahrtkosten)
إذا ذهبت إلى عملاء أو أحداث مهنية، يمكنك خصم:
- 0,30 € لكل كيلومتر بسيارتك الخاصة
- تذاكر القطار أو الطيران
- تكاليف الإقامة والمبيت
4. خصم الدورات والكورسات التعليمية (Fortbildungskosten)
- أي تدريب أو ورشة تطوير مهني تعتبر خصمًا قانونيًا
- يشمل: رسوم الدورة، السفر، الإقامة، الأدوات، المواد التعليمية
5. شراء الأصول الذكية في نهاية السنة
- اشتري الأجهزة أو البرامج قبل نهاية السنة المالية لتقليل صافي الربح
- الأشياء التي تزيد عن 800 € (netto) تُخصم بالتقسيط (Abschreibung)
- الأشياء الأقل من 800 € تُخصم بالكامل في نفس السنة
6. فتح حساب مصرفي تجاري منفصل
- يُسهّل المحاسبة
- يساعد في إثبات النفقات وتفادي المشاكل عند التفتيش
7. استخدام Pauschalen (الخصومات الثابتة)
- بدل التكاليف الإدارية: 20 € شهريًا (اختياري)
- خصم Homeoffice
- بدل نفقات عامة للأدباء أو المترجمين مثلاً
8. الاستفادة من المخصصات والإعفاءات (Freibeträge & Rücklagen)
- Grundfreibetrag: أول 11,604 € (2025) من الدخل معفى
- خصم الأطفال (Kinderfreibetrag) إن وُجد
- يمكنك تأسيس Rücklage (احتياطي ضريبي) لتأجيل الضريبة للسنة التالية (بشروط)
9. قدّم إقرارك الضريبي في الوقت المحدد لتجنّب الغرامات
- الموعد: حتى 31 يوليو سنويًا (أو حتى نهاية فبراير مع Steuerberater)
- تجنّب التقديرات التلقائية من Finanzamt والتي غالبًا ما تكون أعلى مما تستحق
10. استعن بمستشار ضرائب (Steuerberater)
- نعم، تكلفة إضافية، لكن يمكنه مساعدتك على توفير مئات أو آلاف اليوروهات
- يتابع كل التغيرات الضريبية ويقترح أفضل الحلول حسب حالتك
مصطلحات مفيدة:
|
المصطلح الألماني
|
المعنى
|
|
Betriebsausgaben
|
النفقات التشغيلية
|
|
Abschreibung
|
الاستهلاك المحاسبي
|
|
Homeoffice-Pauschale
|
بدل العمل من المنزل
|
|
Fahrtkosten
|
تكاليف التنقل
|
|
Steuerfreibetrag
|
حد الإعفاء من الضريبة
|
|
Steuererklärung
|
الإقرار الضريبي
|
ـ يحرص فريق الكتاب والمحررين في الموقع على تقديم معلومات دقيقة من خلال بحث مكثف واطلاع على عدة مصادر عند كتابة المقالات، ومع ذلك قد تظهر بعض الأخطاء أو ترد معلومات غير مؤكدة. لذلك، يُرجى اعتبار المعلومات الواردة في المقالات مرجعية أولية والرجوع دائماً إلى الجهات المختصة للحصول على المعلومات المؤكدة.
