Abzug von Werbungskosten (Werbungskosten)
Alle Ausgaben, die mit deiner beruflichen Tätigkeit zusammenhängen, können als Werbungskosten geltend gemacht werden, zum Beispiel:
tägliche Fahrtkosten zur Arbeit (0,30 € pro Kilometer von deiner Wohnung zur Arbeitsstätte)
Büroausstattung und Computer
Fortbildungen und berufliche Kurse (Fortbildungen)
Arbeitskleidung (wenn sie ausschließlich beruflich genutzt wird)
Bewerbungskosten (Bewerbungskosten)
Es gibt einen automatischen Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € pro Jahr, der ohne Nachweise berücksichtigt wird.
Wenn deine tatsächlichen Werbungskosten höher sind als dieser Pauschbetrag, solltest du Belege und Rechnungen einreichen.
Abzug von Versicherungen (Sonderausgaben)
Bestimmte Versicherungen können als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden, zum Beispiel:
Krankenversicherung (Krankenversicherung)
Rentenversicherung (Rentenversicherung)
Lebensversicherung oder Berufsunfähigkeitsversicherung (Berufsunfähigkeitsversicherung)
Außergewöhnliche Belastungen (Außergewöhnliche Belastungen)
Dazu zählen besondere Ausgaben, die über das Übliche hinausgehen, zum Beispiel:
hohe Krankheitskosten
finanzielle Unterstützung für kranke oder pflegebedürftige Angehörige
Kosten für die Betreuung von Kindern oder pflegebedürftigen älteren Personen
Nutzung von Freibeträgen (Freibeträge)
Wichtige steuerliche Freibeträge sind unter anderem:
Kinderfreibetrag: steuerlicher Freibetrag pro Kind (ca. 6.384 € jährlich für beide Eltern zusammen)
Alleinerziehendenentlastungsbetrag: Entlastungsbetrag für Alleinerziehende
Freibeträge und Pauschbeträge für Menschen mit Behinderung oder für Personen, die Menschen mit Behinderung unterstützen
Haushaltsnahe Dienstleistungen (haushaltsnahe Dienstleistungen)
Für bestimmte Dienstleistungen im Haushalt können 20 % der Kosten (bis zu 4.000 € jährlich) steuerlich geltend gemacht werden, zum Beispiel:
Reinigungskräfte
Wartung und Reparatur von Heizungen oder Haushaltsgeräten
Gartenarbeit und Hausmeisterdienste
Spenden (Spenden)
Spenden an in Deutschland anerkannten gemeinnützigen Vereinen oder Organisationen können abgesetzt werden:
bis zu 20 % deines Jahreseinkommens
Voraussetzung ist eine offizielle Spendenquittung (Spendenbescheinigung)
Bildungskosten (Studium, Ausbildung)
Auch Kosten für Ausbildung und Studium können berücksichtigt werden, zum Beispiel:
Studiengebühren
Fahrtkosten zur Hochschule
Fachbücher, Lernmaterialien, Software
Online-Kurse oder Weiterbildungen
teilweise auch Rückzahlungen von Studienkrediten oder BAföG (BAföG-Rückzahlung)
Umzugskosten aus beruflichen Gründen (Umzugskosten)
Wenn du aus beruflichen Gründen in eine andere Stadt umziehst, kannst du folgende Kosten steuerlich geltend machen:
Transportkosten und Umzugsunternehmen
vorübergehende Unterkunft
Anmelde- und Ummeldegebühren, Registrierungen usw.
Wechsel der Steuerklasse (Steuerklasse)
Wenn du verheiratet bist, kann ein Wechsel der Steuerklasse gemeinsam mit deinem Ehepartner helfen, die Steuerlast zu optimieren, zum Beispiel:
Kombination 3/5
oder 4/4 mit Faktor (Faktorverfahren)
Abgabe der jährlichen Steuererklärung (Steuererklärung)
Auch wenn du nicht verpflichtet bist, eine Steuererklärung abzugeben, wird es dringend empfohlen, weil du oft größere Beträge zurückbekommen kannst.
Praxisbeispiel:
Ein lediger Arbeitnehmer mit einem Jahreseinkommen von 40.000 € kann z. B. folgende Beträge absetzen:
1.000 € Fahrtkosten
500 € zusätzliche Versicherungen
2.000 € Fortbildungskosten
300 € Spenden
Dadurch sinkt das zu versteuernde Einkommen auf 36.200 € – und das bedeutet oft eine Ersparnis von mehreren hundert Euro an Steuern.
Tipp: Nutze Programme wie WISO Steuer oder Smartsteuer, um alle möglichen Abzugsmöglichkeiten einfach zu finden.
Das Autor*innen- und Redaktionsteam unserer Website bemüht sich, durch sorgfältige Recherche und die Nutzung verschiedener Quellen möglichst genaue Informationen bereitzustellen. Dennoch können Fehler auftreten oder Angaben unvollständig bzw. nicht endgültig gesichert sein. Bitte betrachte die Informationen in diesem Text als erste Orientierung und wende dich im Zweifel immer an das zuständige Finanzamt oder eine professionelle Steuerberatung, um verbindliche und aktuelle Auskünfte zu erhalten.
