1. کسر مصارف کاری (Werbungskosten)

تمام مصارفی که به کار و وظیفه‌ی شما مربوط می‌شود، می‌تواند به‌عنوان هزینه‌های کاری (Werbungskosten) از مالیه کم شود، مثل:

• مصارف رفت‌وآمد روزانه به کار (۰٫۳۰ € در هر کیلومتر از خانه تا محل کار)

• لوازم اداری و کمپیوتر

• کورس‌ها و تربیه‌های مسلکی (Fortbildungen)

• لباس کاری (وقتی کاملاً مسلکی و فقط برای کار باشد)

• مصارف درخواست وظیفه (Bewerbungskosten)

یک مبلغ ثابت ۱٫۲۳۰ € در سال به‌طور خودکار برای کارمندان در نظر گرفته می‌شود، حتی بدون رسید.

اگر مصارف واقعی‌ات بیشتر از این مبلغ باشد، باید بل‌ها و رسیدهایت را همراه با اظهارنامه‌ی مالیه ارایه کنی.

2. کسر بیمه‌ها (Sonderausgaben)

بعضی بیمه‌ها را می‌توان به‌عنوان مصارف ویژه (Sonderausgaben) از مالیه کم کرد، مانند:

• بیمه صحی (Krankenversicherung)

• بیمه تقاعد (Rentenversicherung)

• بیمه حیات یا بیمه ناتوانی مسلکی (Berufsunfähigkeitsversicherung)

3. مصارف فوق‌العاده (Außergewöhnliche Belastungen)

این‌ها مصارفی اند که فراتر از مصارف عادی زنده‌گی می‌باشند، مثل:

• مصارف بلند تداوی و علاج

• کمک مالی به اعضای فامیل که مریض یا ناتوان هستند

• مصارف مراقبت از اطفال یا کلان‌سالان نیازمند کمک

4. استفاده از معافیت‌های مالیه‌ای (Freibeträge)

از جمله معافیت‌های مهم می‌توان نام برد:

• Kinderfreibetrag: معافیت مالیه‌ای برای هر طفل (حدود ۶٫۳۸۴ € در سال برای هر دو والد باهم)

• Alleinerziehendenentlastungsbetrag: معافیت خاص برای والدین تنها (مادر یا پدر مجرد)

• معافیت‌ها و مبالغ ثابت برای معیوبین و کسانی که از آن‌ها مراقبت می‌کنند

5. خدمات نزدیک به خانه (Haushaltsnahe Dienstleistungen)

برای یک عده خدمات در خانه می‌توانی ۲۰٪ مصارف (تا سقف ۴٫۰۰۰ € در سال) را از مالیه کم کنی، مانند:

• نظافت خانه توسط کارگر

• ترمیم و حفظ‌و‌نگهداری سیستم گرمایش و وسایل خانه

• خدمات باغبانی و حویلی

6. اعانه‌ها و کمک‌های مالی (Spenden)

هر نوع اعانه و کمک مالی به نهادهای خیریه‌ی رسمی و ثبت‌شده در آلمان قابل کسر است:

• تا ۲۰٪ از عاید سالانه

• با شرط داشتن رسید رسمی اعانه (Spendenbescheinigung)

7. مصارف تعلیمی (Studium, Ausbildung)

مصارف مربوط به تحصیل و آموزش نیز می‌تواند شامل شود، مانند:

• فیس دانشگاه

• رفت‌وآمد به دانشگاه یا مرکز آموزشی

• کتاب‌ها و مواد درسی، نرم‌افزار و پروگ्राम‌های تعلیمی

• کورس‌های آنلاین و آموزش‌های تکمیلی

• در بعضی موارد، بازپرداخت قرضه‌های درسی یا BAföG

8. مصارف نقل مکان به دلیل وظیفه (Umzugskosten)

اگر به‌خاطر یک وظیفه‌ی جدید به شهر دیگری نقل مکان کنی، می‌توانی این مصارف را شامل مالیه بسازی:

• مصارف انتقال اثاثیه و شرکت نقل‌مکان

• بودوباش موقتی

• فیس ثبت‌نام‌ها و تغییر آدرس رسمی

9. تبدیل طبقه‌ی مالیه‌ای (Steuerklasse)

اگر عروسی کرده‌ای، می‌توانی همراه همسرت Steuerklasse را طوری عیار کنی که بار مالیه کمتر شود، بنابر مثال:

• ترکیب ۳/۵

• یا ۴/۴ با «روش فاکتور» (4/4 mit Faktorverfahren)

10. تسلیم اظهارنامه‌ی مالیه‌ی سالانه (Steuererklärung)

حتی اگر از نظر قانونی مجبور نباشی اظهارنامه بدهی، باز هم بسیار توصیه می‌شود، چون در بسیاری موارد می‌توانی قسمتی از مالیه‌ی پرداخت‌شده را دوباره پس بگیری.

مثال عملی:

یک شخص مجرد با عاید سالانه‌ی ۴۰٫۰۰۰ € اگر این مصارف را درج کند:

• ۱٫۰۰۰ € مصارف رفت‌وآمد

• ۵۰۰ € بیمه‌های اضافی

• ۲٫۰۰۰ € مصارف کورس‌ها و تربیه‌های مسلکی

• ۳۰۰ € اعانه (Spende)

درآمد قابل مالیه‌ی او ممکن است به حدود ۳۶٫۲۰۰ € پایین بیاید – و این معمولاً به معنی صرفه‌جویی چند صد یورویی در مالیه است.

مشوره‌ی نهایی:

برای این‌که بفهمی دقیقاً چه چیزهایی را می‌توانی کم کنی، می‌توانی از برنامه‌هایی مانند WISO Steuer یا Smartsteuer استفاده کنی.

هیئت تحریر و نویسندگان وب‌سایت ما کوشش می‌کنند با استفاده از منابع مختلف و تحقیق گسترده، معلومات درست و قابل اعتماد در اختیار خوانندگان قرار دهند. با آن هم، همیشه امکان اشتباه یا نهایی‌نبودن بعضی جزئیات وجود دارد. لطفاً این معلومات را تنها یک رهنمای ابتدایی بدان و برای معلومات رسمی و تازه، حتماً با اداره مالیه (Finanzamt) یا یک مشاور مسلکی مالیه‌ای مشوره کن.