قرض کارمند
مقدمه
گاهی کارمندان بهطور غیرمنتظره در وضعیتهای دشوار مالی قرار میگیرند. در چنین حالتها، کارفرما میتواند در کنار دوستان و خانواده یک گزینهٔ اضافی برای کمک مالی باشد. نظام مالی در آلمان این امکان را فراهم میسازد که کارفرمایان از راههای مختلف به کارمندان خود کمک کنند؛ مانند پرداخت پیشپرداخت از معاش یا دادن قرضهٔ بدون سود (zinsloses Darlehen).
تفاوت میان پیشپرداخت و قرضهٔ کارفرما (Arbeitgeberdarlehen)
پیشپرداخت معاش (Vorschuss):
پیشپرداخت به این معنا است که بخشی از معاشی که در آینده مستحق آن هستید، پیشتر برای شما پرداخت میشود. این مبلغ در ماههای بعدی بهتدریج از معاش کارمند کسر میگردد. کارفرما مکلف است بالای این پیشپرداخت مالیه بر معاش (Lohnsteuer) و سهم بیمههای اجتماعی را بپردازد. حتی اگر مبلغ پیشپرداخت از ۲۶۰۰ یورو بالاتر برود، هیچ سودی بالای آن گرفته نمیشود و این مبلغ از معاش مجموعی (Bruttogehalt) کم میگردد.
قرضهٔ بدون سود (zinsloses Darlehen):
در این گزینه، کارفرما کل مبلغ قرضه را یکجا پرداخت میکند. بازپرداخت قرضه از راه اقساطی صورت میگیرد که از معاش خالص (Nettogehalt) کارمند کم میشود. بزرگترین مزیت این نوع قرضه این است که تا وقتی مبلغ مجموعی قرضه از ۲۶۰۰ یورو بیشتر نشود، بالای آن نه مالیه گرفته میشود و نه هم سهم بیمهٔ اجتماعی. اما اگر مبلغ قرضه از این حد بگذرد، منفعت ناشی از نپرداختن سود، بهعنوان منفعت مالی (geldwerter Vorteil) مشمول مالیه میشود.
مزایا و معایب قرضهٔ بدون سود از کارفرما
مزایا
بالای قرضههایی تا سقف ۲۶۰۰ یورو مالیه گرفته نمیشود.
بازپرداخت از راه کسر اقساط از معاش خالص بهآسانی انجام شده و فشار فوری مالی بر کارمند را کاهش میدهد.
قرضه میتواند بدون سود باشد، که در زمانهای دشوار مالی یک کمک بسیار مناسب بهشمار میرود.
معایب
اگر مبلغ باقیماندهٔ قرضه از ۲۶۰۰ یورو بالاتر باشد، مزیت سود (یعنی نپرداختن سود) بهعنوان منفعت غیرنقدی (geldwerter Vorteil) در نظر گرفته شده و مشمول مالیه میگردد.
اگر بیشتر از یک قرضه از همان کارفرما داده شود، همهٔ این قرضهها باهم جمع میشوند تا دیده شود که آیا حد مالیاتی تجاوز کرده است یا نه.
چه وقت پیشپرداخت یا قرضه گزینهٔ بهتر است؟
پیشپرداخت (Vorschuss):
پیشپرداخت برای کارمندانی مناسب است که به یک مبلغ فوری از معاشی که حقشان است نیاز دارند و به قرضهٔ بزرگ ضرورت ندارند. بالای پیشپرداخت، حتی اگر بیشتر از ۲۶۰۰ یورو باشد، سود گرفته نمیشود و این مبلغ از معاش مجموعی دوباره دریافت میگردد.
قرضهٔ بدون سود (zinsloses Darlehen):
این گزینه زمانی مناسب است که به مبلغ بزرگتری از کمک مالی ضرورت داشته باشید. بازپرداخت آن از طریق اقساط ماهانه بهگونهٔ ساده انجام میشود. همچنان، قرضههای کوچک تا سقف ۲۶۰۰ یورو بدون بار اضافی مالیاتی محاسبه میگردند.
خلاصه
چه به کمک مالی کوچک نیاز داشته باشید و چه به مبلغ بزرگتر، پیشپرداخت معاش و قرضهٔ بدون سود کارفرما دو راهحل انعطافپذیر برای کارمندان در آلمان بهحساب میآیند. قبل از انتخاب هر گزینه، حتماً مزایا و معایب آن را بهدقت بسنجید تا تصمیمی مناسب با وضعیت مالی خود بگیرید.
*تیم نویسندگان و ویراستاران وبسایت ما میکوشد با انجام تحقیقات گسترده و استفاده از منابع مختلف، معلومات دقیق و قابل اعتماد در اختیار خوانندگان قرار دهد. با آنهم، امکان دارد بعضی معلومات ناتمام یا بهگونهٔ کامل تأیید نشده باشد. بنابراین، لطفاً مطالب این مقاله را تنها بهعنوان یک مرجع ابتدایی در نظر گرفته و برای گرفتن معلومات قطعی و تازه، همیشه به ادارهها و مراجع رسمی و مسوول مراجعه نمایید.
