دليل راتب العمل (das Gehalt) في ألمانيا (2025) 
1. مفهوم الراتب Brutto vs. Netto
Bruttogehalt (الراتب الإجمالي): المبلغ المتفق عليه قبل خصم الضرائب والاشتراكات الاجتماعية.
Nettogehalt (الراتب الصافي): المبلغ الذي يحصّله الموظف فعليًا بعد جميع الاقتطاعات.
يختلف صافي الراتب من موظف لآخر حسب فئة الضريبة (Steuerklasse)، والحالة الاجتماعية، وعدد الأولاد، وغيرها من العوامل.
2. هيكل الاستقطاعات الأساسية
|
البند |
نصيب العامل (%) |
ملاحظات |
|
ضريبة الدخل (Lohnsteuer) |
يعتمد على الشريحة¹ |
تدرّج من 0% إلى 45% حسب الدخل السنوي |
|
Solidaritätszuschlag |
5.5% على الضريبة |
يُفرض على ضريبة الدخل التي تتجاوز حدًّا |
|
Kirchensteuer |
8–9% على الضريبة |
للمنتمين للكنيسة؛ تُدفع عبر الخصم الشهري |
|
التأمين الصحي (KV) |
≈ 7.3 %–8.2 % |
نصيب الموظف من إجمالي ~14.6 %–15.9 % |
|
التأمين على الرعاية (PV) |
1.8 % (+0.25 % إذا بلا أطفال) |
نصيب الموظف من 3.6 % |
|
التقاعد (RV) |
9.3 % |
من إجمالي 18.6 % |
|
البطالة (ALV) |
1.2 % |
من إجمالي 2.4 % |
|
حوادث العمل (UV) |
0 % |
يتحمّله الموظف بالكامل عبر صاحب العمل |
¹ يعتمد اقتطاع ضريبة الدخل على Steuerklasse التي يختارها الموظف طوعًا بناءً على وضعه العائلي (I–VI).
3. شرائح الضريبة (Steuerklassen)
|
الشريحة |
الوضع |
مناسب لـ… |
|
I |
غير متزوج/غير مسجل شراكة قانونية |
العازبون |
|
II |
أمهات/آباء عزباء مع طفل |
معيلون لأطفال |
|
III |
متزوج/مسجل شراكة مع كسب أقل |
شريك لديه دخل مرتفع أكثر |
|
IV |
متزوج/مسجل شراكة والكسب متقارب |
شركاء ذوو دخل مماثل |
|
V |
المتزوج/مسجل شراكة مع كسب أقل |
الشريك ذو الدخل الأقل (مرافق لـ III) |
|
VI |
أكثر من عمل واحد خاضع للضريبة |
وظيفة ثانية أو إضافية |
4. الأجزاء الإضافية في الراتب
Urlaubsgeld: مكافأة عطلة سنوية
Weihnachtsgeld (13. Monatsgehalt): بدل عيد الميلاد
Bonus / Prämien: حوافز على الأداء أو الأرباح
Provision: عمولة للمبيعات
تُحدَّد هذه المكونات في العقد أو الاتفاقيات الجماعية (Tarifverträge) حسب القطاع.
5. دورة الدفع وفاتورة الراتب (Gehaltsabrechnung)
Zahlungsintervall: عادةً مرة واحدة شهريًا (Monatsende).
Gehaltsabrechnung تتضمن:
البيانات الشخصية وفترة الراتب
الراتب الإجمالي (Brutto)
استقطاعات الضرائب (Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer)
استقطاعات التأمينات (KV, PV, RV, ALV)
الراتب الصافي (Netto)
6. التفاوض على الراتب (Gehaltsverhandlung)
ابحث عن متوسط رواتب المنصب عبر منصّات مثل Glassdoor أو StepStone.
حدّد نطاقًا (Gehaltsspanne) يناسب خبرتك وموقعك.
عرض القيمة: اربط مهاراتك وإنجازاتك بتأثيرك المحتمل على الشركة (STAR).
اذكر الرقم الصافي المرغوب بدلًا من الإجمالي لتجنّب المفاجآت.
كن مستعدًا للتنازل الجزئي أو للتفاوض حول البدلات الإضافية (نقل، هاتف، انترنت).
7. زيادات الراتب (Gehaltsentwicklung)
التقييم السنوي (Jahresgespräch): مناسبة لطلب زيادة وفق الأداء والالتزام التجاري.
التضخم: غالبًا تتواصل الشركات مع زيادات تستجيب لمعدل التضخم (Inflationsausgleich).
الارتقاء الوظيفي (Beförderung): تغيير المنصب غالبًا يصاحبه رفع في الراتب.
8. نصائح ختامية
فهم عقدك: تحقق من البنود المتعلقة بالأجر الإضافي والعلاوات.
احتفظ بسجلات راتبك وعروضك المسبقة للمقارنة.
استشر خبراء في الموارد البشرية أو نقابتك عند وجود خلاف حول الاستقطاعات أو الزيادات.
بفهمك الدقيق لهذا الهيكل، يمكنك تقدير راتبك الفعلي والتخطيط لمسار التطور المهني والمالي بثقة.
---------------------------------------
ـ* يحرص فريق الكتاب والمحررين في موقع على تقديم معلومات دقيقة من خلال بحث مكثف واطلاع على عدة مصادر عند كتابة المقالات، ومع ذلك قد تظهر بعض الأخطاء أو ترد معلومات غير مؤكدة. لذلك، يُرجى اعتبار المعلومات الواردة في المقالات مرجعية أولية والرجوع دائماً إلى الجهات المختصة للحصول على المعلومات المؤكدة.
