-
Her zaman vergi beyannamesi ver (Steuererklärung)
Yasal olarak zorunlu olmasan bile, çoğu durumda vergi beyannamesi vermek senin lehinedir. Böylece yıl içinde ödediğin gelir vergisinin önemli bir kısmını geri alabilirsin – özellikle:
-
yıl içinde maaşın değiştiyse,
-
belirli bir süre işsiz kaldıysan,
-
aile durumun değiştiyse (evlilik, ayrılık, çocuk vb.).
Çoğu çalışan her yıl yaklaşık 600–1.200 € vergi iadesi alıyor.
-
Yol giderlerini düş (Pendlerpauschale)
Evin ile iş yerin arasındaki tek yön mesafeyi hesapla ve her kilometre için 0,30 € ile çarp.
-
Araba, tren, bisiklet veya yaya olman fark etmez – hepsi için geçerli.
-
2025 yılından itibaren, 21. kilometreden itibaren kilometre başına 0,38 € yazabilirsin.
Bu, sabit bir gider (pauschale) olup, genelde tek tek fiş göstermeden de kabul edilir.
-
Mesleki araç ve gereçleri düş (Arbeitsmittel)
İşin için kullandığın her şey işle ilgili gider sayılabilir, örneğin:
-
bilgisayar / laptop,
-
yazıcı, çalışma masası, ofis sandalyesi,
-
mesleki yazılımlar, online eğitim abonelikleri, kurslar.
Eğer net bedel 800 €’nun üzerindeyse, bu tutar genellikle birkaç yıla yayılıp amortisman (Abschreibung) yoluyla düşülür.
-
Evden çalışma giderleri (Homeoffice-Pauschale)
Evden çalışıyorsan:
-
Her homeoffice günü için 6 €, yılda en fazla 210 gün,
-
veya yalnızca iş için kullanılan ayrı bir oda varsa, o odanın gerçek masraflarını “ev ofisi” olarak gösterebilirsin (daha sıkı kurallar geçerlidir).
-
Çocuk bakım giderleri (Kinderbetreuungskosten)
Çocuk bakımı için yapılan giderlerin 3’te 2’si vergiden düşülebilir, örn.:
-
kreş, anaokulu, etüt / gündüz bakım,
-
Tagesmutter (ev tipi çocuk bakıcısı),
-
bakıcı / babysitter.
Üst sınır: çocuk başına yılda 4.000 €.
Önemli: Ödemelerin banka üzerinden (havale, otomatik ödeme) yapılması gerekir – nakit ödemeler kabul edilmez.
-
Mesleki eğitim ve kurs giderleri (Fortbildungskosten)
Mevcut işinle doğrudan ilgili olan her türlü eğitim genellikle gider olarak kabul edilir, örneğin:
-
kurslar, seminerler, atölye çalışmaları,
-
mesleki kitaplar, eğitim materyalleri,
-
sınav ücretleri,
-
eğitim için yapılan yol ve konaklama giderleri.
İlk mesleki eğitimin / ilk üniversite eğitimin değilse, daha ileri eğitimler de çoğu zaman indirilebilir.
-
Ev hizmetleri (Haushaltsnahe Dienstleistungen)
Örneğin:
-
ev temizliği, temizlik personeli,
-
ev içi tamir ve bakım işleri,
-
bahçe işleri (çim biçme, budama vb.).
Bu kalemlerde, toplam giderlerin %20’sini vergiden düşebilirsin; üst sınır yılda 4.000 €.
-
Bağışlar (Spenden)
Almanya’da resmî olarak tanınmış dernek ve vakıflara yaptığın bağışlar, yıllık gelirinin %20’sine kadar vergiden indirilebilir.
Mutlaka resmî bir bağış makbuzu (Spendenbescheinigung) al ve sakla.
-
Tüm fiş ve faturaları sakla
Aşağıdaki gibi tüm indirilebilir giderlerine dair belgeleri saklaman önemli:
-
ulaşım, bilet, akaryakıt vb. fişler,
-
mesleki alışverişlere ait faturalar (örneğin laptop, kitaplar),
-
doktor veya diş hekimi faturaları (sigorta tam ödemediyse).
Belgelerin ne kadar düzenli ve eksiksizse, vergi dairesinin bunları kabul etmesi o kadar kolay olur.
-
Doğru vergi sınıfını (Steuerklasse) kontrol et
Özellikle evli çiftler için doğru Steuerklasse kombinasyonu çok fark yaratabilir:
-
Gelir dağılımına göre, 3/5 kombinasyonu, 4/4’e göre daha avantajlı olabilir.
-
Vergi sınıfı değişikliği Finanzamt üzerinden yapılır ve genellikle yılda bir kez mümkündür.
Uzman tavsiyesi:
WISO Steuer veya Smartsteuer gibi vergi yazılımlarını kullan.
Bu programlar girdiğin bilgilere göre senin için potansiyel indirimleri otomatik olarak önerir ve böylece önemli avantajları kaçırma riskin azalır.
Web sitemizin yazar ve editör ekibi, kapsamlı araştırmalar yaparak ve çeşitli kaynakları inceleyerek mümkün olduğunca doğru ve güvenilir bilgiler sunmaya özen göstermektedir. Buna rağmen, zaman zaman hatalar ortaya çıkabilir veya bazı bilgiler tam olarak teyit edilmemiş olabilir. Bu nedenle, bu yazıdaki bilgileri ilk yönlendirici bir çerçeve olarak değerlendirmeni ve bağlayıcı, güncel bilgi için her zaman yetkili resmî kurumlara veya bir vergi danışmanına başvurmanı tavsiye ederiz.
