همیشه اظهارنامهی مالیاتی بدهید (Steuererklärung)
حتی اگر از نظر قانونی الزامی به ارائهی اظهارنامهی مالیاتی نداشته باشید، در بسیاری از موارد انجام آن بهنفع شماست. معمولاً میتوانید بخش قابل توجهی از مالیات پرداختشده را پس بگیرید، بهخصوص اگر:
حقوق شما در طول سال تغییر کرده باشد،
مدتی بیکار بودهاید،
وضعیت خانوادگیتان تغییر کرده باشد (ازدواج، طلاق، تولد فرزند و …).
بسیاری از کارمندان سالانه حدود ۶۰۰ تا ۱٬۲۰۰ یورو بازپس میگیرند.
کسر هزینههای رفتوآمد (Pendlerpauschale)
مسافت یکطرفه بین منزل و محل کار خود را حساب کنید و آن را در ۰٫۳۰ یورو بهازای هر کیلومتر ضرب کنید.
این قاعده برای رفتوآمد با ماشین، قطار، دوچرخه یا حتی پیاده هم صادق است.
از سال ۲۰۲۵، از کیلومتر ۲۱ به بعد میتوانید ۰٫۳۸ یورو بهازای هر کیلومتر مطالبه کنید.
این یک مبلغ ثابت (پاوشال) است که حتی بدون ارائهی فاکتور و بلیت نیز پذیرفته میشود.
کسر هزینهی ابزار و تجهیزات کاری (Arbeitsmittel)
هر چیزی که برای کار خود استفاده میکنید، میتواند بهعنوان هزینهی شغلی کسر شود، مثل:
کامپیوتر یا لپتاپ،
چاپگر، میز کار، صندلی اداری،
نرمافزارها و اشتراکهای آموزشی مرتبط با کار.
اگر قیمت خالص آن بیش از ۸۰۰ یورو باشد، معمولاً باید هزینه را طی چند سال بهصورت استهلاک (Abschreibung) تقسیم کنید.
کسر هزینهی کار از خانه (Homeoffice-Pauschale)
اگر از خانه کار میکنید، میتوانید:
برای هر روز کار در خانه ۶ یورو تا حداکثر ۲۱۰ روز در سال مطالبه کنید،
یا اگر یک اتاق بهطور انحصاری برای کار استفاده میشود، میتوان هزینههای آن اتاق را بهصورت اتاق کار خانگی (با شرایط سختگیرانهتر) محاسبه کرد.
کسر هزینههای نگهداری کودک (Kinderbetreuungskosten)
تا دو سوم هزینههای نگهداری کودک قابل کسر است، مثل:
مهد کودک، کودکستان، فوقبرنامه،
Tagesmutter (مربی خانگی)،
پرستار کودک یا Babysitter.
حداکثر تا ۴٬۰۰۰ یورو برای هر کودک در سال قابل قبول است.
مهم: پرداختها باید از طریق حساب بانکی (انتقال، برداشت خودکار) انجام شود – پرداخت نقدی مورد قبول نیست.
کسر هزینههای آموزش و ارتقای شغلی (Fortbildungskosten)
هر نوع آموزشی که به شغل فعلی شما مرتبط باشد، معمولاً قابل کسر است، مانند:
دورهها، سمینارها، کارگاهها،
کتابهای تخصصی و منابع آموزشی،
هزینههای امتحان،
هزینهی سفر و اقامت مربوط به دورهی آموزشی.
حتی تحصیلات دانشگاهی در مقاطع بالاتر نیز میتواند قابل کسر باشد، اگر اولین تحصیل شما نباشد.
کسر خدمات مرتبط با خانه (Haushaltsnahe Dienstleistungen)
این دسته شامل موارد زیر میشود:
نظافت منزل (نیروی خدماتی، نظافتچی)،
تعمیرات و نگهداری در خانه،
کارهای باغبانی (چمنزنی، هرس درخت و …).
در این بخش میتوانید ۲۰٪ از کل هزینهها را، تا سقف ۴٬۰۰۰ یورو در سال از مالیات کم کنید.
کسر کمکهای خیریه (Spenden)
کمکهای مالی به مؤسسات خیریهی ثبتشده در آلمان تا سقف ۲۰٪ از درآمد سالانهی شما قابل کسر است.
حتماً یک رسید رسمی کمک (Spendenbescheinigung) دریافت و نگهداری کنید.
نگهداری همهی فاکتورها و رسیدها
برای اثبات هزینههایی که میخواهید از مالیات کم شوند، باید مدارک را نگه دارید، مثلاً:
بلیتها و رسیدهای رفتوآمد، سوخت، حملونقل،
فاکتورهای خرید تجهیزات کاری (مثل لپتاپ، کتاب تخصصی)،
صورتحسابهای پزشک یا دندانپزشک، در صورتی که بیمه آن را کامل پوشش نداده باشد.
هرچه مستندات شما کاملتر باشد، احتمال پذیرش توسط Finanzamt بیشتر است.
اطمینان از انتخاب درست کلاس مالیاتی (Steuerklasse)
بهویژه برای زوجهای متأهل، انتخاب ترکیب درست Steuerklasse میتواند تأثیر زیادی داشته باشد:
بسته به اینکه کدام یک درآمد بیشتری دارد، ترکیب ۳/۵ میتواند از ۴/۴ مناسبتر باشد.
تغییر Steuerklasse از طریق Finanzamt انجام میشود و معمولاً فقط یکبار در سال ممکن است.
نکتهی تخصصی:
از برنامههای مالیاتی مانند WISO Steuer یا Smartsteuer استفاده کنید.
این نرمافزارها با توجه به اطلاعات شما، بسیاری از کسورات و مزایای مالیاتی را بهطور خودکار پیشنهاد میکنند تا چیزی از قلم نیفتد.
تیم نویسندگان و ویراستاران وبسایت ما تلاش میکند با تحقیق گسترده و مراجعه به منابع متعدد، اطلاعاتی دقیق و قابل اعتماد ارائه دهد. با این حال، ممکن است خطاهایی رخ دهد یا برخی اطلاعات بهطور کامل تأیید نشده باشد. بنابراین، لطفاً مطالب این مقاله را بهعنوان مرجع اولیه در نظر بگیرید و برای دریافت اطلاعات قطعی و بهروز، همیشه به ادارهها و مراجع مسئول یا مشاوران مالیاتی مراجعه کنید.
