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Steuern auf Bankersparnisse in Deutschland
(Zinsen auf Bankguthaben & Kapitalertragsteuer)
Werden Zinsen aus Ersparnissen besteuert?
Ja, sie werden besteuert.
Alle Zinsen (Zinsen), die du erhältst aus:
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Sparkonten (Sparkonto)
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verzinsten Girokonten (Girokonto, wenn verzinst)
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Festgeld- oder Tagesgeldkonten (Festgeld, Tagesgeld)
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Bankanleihen
→ gelten als Kapitalerträge (Kapitalerträge) und unterliegen der Besteuerung.
Welche Steuer wird erhoben?
Es handelt sich um die Kapitalertragsteuer (Kapitalertragsteuer),
die von der Bank automatisch einbehalten wird, sobald Zinsen gutgeschrieben werden.
Steuersätze:
| Steuerart | Satz |
|---|---|
| Kapitalertragsteuer | 25 % |
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Solidaritätszuschlag | 5,5 % auf die 25 % = 1,375 %
-
Kirchensteuer (optional) | 8–9 % auf die 25 %
Insgesamt ergibt sich in der Praxis meist eine Belastung von ca. 26,375 % bis 28 %.
Gibt es einen Steuerfreibetrag?
Ja, dieser heißt:
Sparerpauschbetrag (steuerlicher Freibetrag für Kapitalanleger)
| Fall | Jährlicher Freibetrag |
|---|---|
| Ledige | 1.000 € |
| Verheiratete (zusammen veranlagt) | 2.000 € |
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Liegen deine Zinsen im Jahr unter diesem Freibetrag, fällt keine Steuer an.
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Dafür musst du bei deiner Bank einen Freistellungsauftrag einreichen, damit der Freibetrag berücksichtigt wird.
Praxisbeispiel
Du erhältst in einem Jahr 300 € Zinsen:
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Ohne Freistellungsauftrag
→ die Bank behält ca. 79 € Steuer automatisch ein. -
Mit einem Freistellungsauftrag über 1.000 €
→ es wird keine Steuer einbehalten, du erhältst die vollen 300 €.
Was ist, wenn keine Steuer einbehalten wurde oder das Konto im Ausland ist?
Wenn du über:
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eine Auslandsbank, oder
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ein Konto investierst, bei dem keine automatische Kapitalertragsteuer abgeführt wird,
→ musst du die Zinsen selbst in der Steuererklärung angeben,
und zwar in der Anlage KAP (Anlage KAP).
Muss ich wegen der Zinsen eine Steuererklärung abgeben?
| Situation | Ist eine Steuererklärung Pflicht? |
|---|---|
| Die Bank hat die Steuer automatisch einbehalten | Nein, in der Regel nicht (außer du willst eine Erstattung) |
| Es wurde keine Steuer einbehalten (z. B. Auslandsbank) | Ja, dann musst du die Zinsen erklären |
| Du hast deinen Sparerpauschbetrag nicht voll ausgeschöpft | Eine Steuererklärung ist dringend zu empfehlen |
Wichtige Begriffe
| Deutscher Begriff | Übersetzung (Arabisch) |
|---|---|
| Zinsen | فوائد بنكية |
| Kapitalertragsteuer | ضريبة أرباح رأس المال |
| Sparerpauschbetrag | بدل الإعفاء الضريبي للفوائد |
| Freistellungsauftrag | طلب إعفاء من الضريبة لدى البنك |
| Steuerbescheinigung | شهادة ضريبية من البنك |
| Anlage KAP | استمارة أرباح رأس المال في الإقرار الضريبي |
Fazit
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Bankzinsen unterliegen einer Steuer von 25 % + Zuschläge, meist ca. 26–28 %.
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Es gibt einen jährlichen Freibetrag von 1.000 € (Ledige) bzw. 2.000 € (Verheiratete).
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Um den Freibetrag zu nutzen, musst du einen Freistellungsauftrag bei der Bank stellen.
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Zu viel einbehaltene Steuer kannst du über die jährliche Steuererklärung zurückholen.
Das Redaktionsteam der Website ist bemüht, auf Grundlage sorgfältiger Recherchen und der Auswertung mehrerer Quellen möglichst genaue Informationen bereitzustellen. Dennoch können Fehler auftreten oder Angaben unvollständig oder nicht endgültig gesichert sein. Bitte betrachten Sie die Informationen in diesem Artikel als erste Orientierung und wenden Sie sich im Zweifel immer an die zuständigen Behörden oder einen Steuerberater, um verbindliche Auskünfte zu erhalten.
