Steuern auf private Versicherungen (Versicherungssteuer) in Deutschland
(Versicherungssteuer – Insurance Tax)
Was ist die Versicherungssteuer?
Die Versicherungssteuer ist eine Steuer, die der deutsche Staat auf private Versicherungsprämien erhebt. Sie gehört zu den indirekten Steuern.
Sie unterscheidet sich von der Einkommensteuer und von der Mehrwertsteuer (MwSt).
Sie wird automatisch auf die Versicherungsprämie aufgeschlagen und von der Versicherungsgesellschaft direkt an das Finanzamt abgeführt.
Auf welche Versicherungen wird die Versicherungssteuer erhoben?
Die Versicherungssteuer fällt bei den meisten privaten Versicherungen an, zum Beispiel:
| Versicherungsart | Versicherungssteuer? |
|---|---|
| Kfz-Versicherung (Autoversicherung) | Ja |
| Sachversicherungen (Hausrat, Wohngebäude …) | Ja |
| Feuer-, Diebstahl- und Leitungswasserschäden | Ja |
| Reiseversicherung | Ja |
| Private Haftpflichtversicherung | Ja |
Welche Versicherungen sind von der Versicherungssteuer befreit?
| Versicherungsart | Hinweis |
|---|---|
| Gesetzliche Krankenversicherung (GKV) | Vollständig steuerfrei |
| Private Krankenversicherung (PKV) | Ebenfalls befreit, gilt als Grundabsicherung |
| Gesetzliche Rentenversicherung | Keine Versicherungssteuer |
| Arbeitslosen- oder Pflichtrentenversicherung | Teil der sozialen Sicherungssysteme |
Wie hoch ist die Versicherungssteuer?
Allgemeiner Steuersatz: 19 % der Versicherungsprämie.
Sie wird automatisch in die zu zahlende Prämie eingerechnet.
Du kannst diese Steuer in der Regel nicht direkt zurückfordern, sie ist anders als die Einkommensteuer nicht einfach als solche abziehbar.
Erscheint die Versicherungssteuer auf der Rechnung?
Ja.
In der Police oder auf der Zahlungsübersicht findest du in der Regel einen Hinweis wie:
„Versicherungssteuer enthalten“
oder
„zzgl. 19 % Versicherungssteuer“
Beispiel:
| Versicherungsart | Grundprämie | Versicherungssteuer (19 %) | Monatlicher Gesamtbetrag |
|---|---|---|---|
| Hausratversicherung | 10 € | 1,90 € | 11,90 € |
| Kfz-Versicherung | 50 € | 9,50 € | 59,50 € |
Ist die Versicherungssteuer in der Steuererklärung absetzbar?
Ja, teilweise – aber nur, wenn die Versicherung mit deiner beruflichen Tätigkeit oder Einkünften zusammenhängt.
Beispiele: Berufshaftpflicht, spezielle Rechtsschutzversicherung für Selbstständige.
Rein private Versicherungen (z. B. Reiseversicherung, Hausratversicherung) sind nicht immer oder nur begrenzt steuerlich absetzbar.
Wichtige Begriffe:
| Deutscher Begriff | Bedeutung auf Arabisch |
|---|---|
| Versicherungssteuer | ضريبة التأمين |
| Haftpflichtversicherung | تأمين المسؤولية الشخصية |
| Hausratversicherung | تأمين محتويات المنزل |
| GKV / PKV | التأمين الصحي القانوني / الخاص |
| Steuerlich absetzbar | قابل للخصم ضريبيًا |
Fazit:
Die Versicherungssteuer beträgt in der Regel 19 % und wird auf viele private Versicherungsprämien erhoben.
Sozialversicherungen (Kranken-, Renten-, Arbeitslosenversicherung) sind davon ausgenommen.
Die Steuer wird automatisch einbehalten und nicht zurückerstattet.
Einige beruflich bedingte Versicherungen können im Rahmen der Steuererklärung (Steuererklärung) steuerlich geltend gemacht werden.
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