۱. پایبندی به مهلت‌های ارسال اظهارنامه مالیاتی

نوع مهلت – زمان‌بندی معمول:

• اظهارنامه اجباری: ۳۱ ژوئیه سال بعد

• از طریق مشاور مالیاتی: تا ۲۸ فوریه سال پس از آن

• اظهارنامه اختیاری: تا ۴ سال فرصت دارید

تأخیر در ارسال ممکن است منجر شود به:

• جریمه تأخیر

• برآورد اجباری مالیات

• بهره تأخیر

نکته: یادآور تقویمی تنظیم کنید یا در ELSTER ثبت‌نام کنید تا اعلان‌های خودکار دریافت کنید.

۲. کلیه اسناد و مدارک را نگه دارید

از جمله:

• فاکتورهای قابل کسر

• مدارک درآمد (مثل Lohnsteuerbescheinigung)

• قراردادهای اجاره، مراقبت، دوره‌ها و بیمه

• نامه‌ها و اخطاریه‌های اداره مالیات

مدت نگهداری:

• افراد: حداقل ۴ سال

• آزادکاران / کسب‌وکارها: ۱۰ سال

۳. تمام منابع درآمد را صادقانه اعلام کنید

شامل:

• حقوق / بازنشستگی

• کار پاره‌وقت یا آزاد

• درآمد اجاره

• انتقال‌های مالی بزرگ (در صورت محسوب شدن به‌عنوان درآمد)

• سود سهام و ارزهای دیجیتال

• کمک‌های دولتی (Kurzarbeitergeld، Elterngeld و …)

پنهان کردن درآمد = فرار مالیاتی و جرم محسوب می‌شود.

۴. در صورت بروز مشکل فوراً با Finanzamt تماس بگیرید

در صورتی که:

• دیر ارسال کرده‌اید

• نتوانید فوراً پرداخت کنید

• خطایی در برگ مالیاتی خود پیدا کنید

→ درخواست کنید:

• مهلت بیشتر

• پرداخت قسطی

• تعلیق اجرای تصمیم (Aussetzung der Vollziehung)

این کار حسن نیت شما را نشان می‌دهد و از جریمه جلوگیری می‌کند.

۵. اگر موردی را فراموش کرده‌اید، اصلاح داوطلبانه (Selbstanzeige) ارائه دهید

اگر بعداً متوجه درآمد اعلام‌نشده شدید:

• امکان ارائه اظهار داوطلبانه قبل از آغاز تحقیق وجود دارد

• این کار می‌تواند شما را از مجازات کیفری حفظ کند

شرایط:

• کامل

• صحیح

• قبل از اطلاع اداره مالیات

۶. از مشاور مالیاتی یا انجمن‌های کمک مالیاتی استفاده کنید

اگر وضعیت شما پیچیده است:

• مشاور مالیاتی

• انجمن‌های کمک مالیاتی (Lohi، VLH)

→ مانع بروز خطا و جریمه می‌شوند.

اصطلاحات مهم:

خلاصه:

اظهارنامه را به‌موقع ارسال کنید.

مدارک را دقیق نگه دارید.

تمام درآمد را اعلام کنید.

در صورت خطا سریعاً تماس بگیرید.

اصلاح داوطلبانه را به‌موقع ارائه دهید.

کمک متخصص از هزینه‌های غیرضروری جلوگیری می‌کند.

تیم تحریریه نهایت تلاش خود را برای ارائه اطلاعات دقیق انجام می‌دهد، اما ممکن است خطا یا نقص وجود داشته باشد. لطفاً برای اطلاعات قطعی به مراجع رسمی مراجعه کنید.