آیا محصل در آلمان مالیه (مالیات) میپردازد؟
پاسخ وابسته به وضعیت مالی محصل است.
در اصل، محصلان در آلمان تنها زمانی مالیه میپردازند که:
در کنار تحصیل کار کنند،
عاید آنها از حد معافیت سالانه بالا برود،
یا از منابع دیگر مانند کار آزاد، کرایهٔ ملک، سرمایهگذاری و … درآمد داشته باشند.
| نوع وظیفه / کار | آیا مالیه از معاش کسر میشود؟ | توضیحات |
|---|---|---|
| Minijob (تا ۵۲۰ یورو در ماه) | نخیر (بدون مالیه) | اگر از حد ماهوار ۵۲۰ یورو بالا نرود → کاملاً معاف از مالیه |
| Werkstudent / کار جزوقتی | بلی (Lohnsteuer) | مالیهٔ عاید از معاش ماهوار کسر میشود، اما عموماً با سپردن اظهارنامه دوباره برمیگردد |
| HiWi (دستیار علمی در پوهنتون) | بلی | اکثر اوقات مالیهٔ کسرشده در پایان سال، بعد از تسلیم اظهارنامه، مسترد میشود |
| نوع محصل / وضعیت | عاید سالانهٔ معاف از مالیه (۲۰۲۵) |
|---|---|
| مجرد | ۱۱٬۶۰۴ یورو |
| متأهل (با اظهارنامهٔ مشترک) | ۲۳٬۲۰۸ یورو |
اگر عاید سالانهٔ شما کمتر از این حد باشد، عملاً مالیهٔ عاید بر شما وضع نمیشود.
حتی اگر در جریان سال از معاش شما مالیه گرفته شده باشد، اکثراً میتوانید آن را از طریق Steuererklärung (اظهارنامهٔ مالیه) دوباره پس بگیرید.
| وضعیت | آیا سپردن اظهارنامه توصیه / لازم است؟ |
|---|---|
| کار میکند و از معاش او مالیه گرفته میشود | بلی – برای گرفتن مالیهٔ مستردشده |
| عاید دیگری دارد (کار آزاد، کرایه، سرمایهگذاری) | بلی – در بسیاری موارد اجباری است |
| کار نمیکند و هیچگونه عاید ندارد | نخیر، ضرورتی ندارد |
بله، تا حدی – اما این موضوع به نوع تحصیل بستگی دارد:
| نوع تحصیل | آیا مصارف قابل کسر است؟ | یادداشتها |
|---|---|---|
| تحصیل اول (Bachelor / لیسانس) | فقط بهعنوان Sonderausgaben (مصارف خاص) | تا حدود ۶٬۰۰۰ یورو در سال – قابل انتقال به سالهای بعد نیست |
| تحصیل دوم (مثلاً Master / ماستری) | بهعنوان Werbungskosten (مصارف کاری) | میتواند به سالهای بعد انتقال یابد و در زمان کار، از مالیه کم شود |
نمونههایی از مصارف قابل کسر:
فیس/هزینهٔ تحصیلی
کرایهٔ ترانسپورت / تکت ترم
کمپیوتر، لپتاپ و لوازم تحریر
در بعضی حالات، کرایهٔ خانه (مثلاً در صورت داشتن دو محل بودوباش)
| طریقه / اقدام | فایده |
|---|---|
| سپردن Steuererklärung | استرداد مالیهٔ کسرشده از معاش |
| ثبت و نگهداری اسناد مصارف درسی | امکان کسر مالیاتی در آینده، بهویژه در سطح ماستری و تحصیلات دوم |
| گرفتن و استفاده از Steuer-ID | شرط اصلی برای هر نوع کار رسمی در آلمان |
| اصطلاح آلمانی | معنی به عربی / دری |
|---|---|
| Steuererklärung | الإقرار الضريبي / اظهارنامهٔ مالیه |
| Steuerfreibetrag | حد الإعفاء من الضريبة / حد معافیت مالیه |
| Minijob | وظيفة صغيرة معفية من الضرائب / وظیفهٔ کوچک معاف از مالیه |
| Werkstudent | طالب يعمل بدوام جزئي / محصل شاغل در رشتهٔ خود |
| Werbungskosten | نفقات مهنية قابلة للخصم / مصارف کاری قابل کسر |
| Sonderausgaben | نفقات خاصة قابلة للخصم جزئيًا / مصارف خاص قابل کسر محدود |
تا زمانی که عاید محصل در حدود Steuerfreibetrag (حد معافیت) باقی بماند، او معمولاً مالیه نمیپردازد.
مالیهای که بهگونهٔ موقتی از معاشش گرفته شده، در بسیاری موارد از طریق اظهارنامهٔ مالیه دوباره پس گرفته میشود.
مصارف تحصیل، بهخصوص در سطح ماستری و تحصیلات دوم، میتواند در آینده از مالیه کسر شود.
توصیه میشود که محصلان هر سال اظهارنامهٔ مالیه تسلیم کنند، حتا اگر مکلفیت رسمی نداشته باشند.
تیم نویسندهگان و ویراستاران این وبسایت میکوشد بر بنیاد تحقیقهای گسترده و مراجعه به منابع مختلف، معلومات درست و قابل اعتماد را به خوانندهگان ارائه کند. با این همه، امکان دارد بعضی اشتباهات رخ بدهد یا برخی معلومات هنوز کاملاً تأیید نشده باشد؛ بناً لطفاً این مطالب را بهعنوان یک مرجع ابتدایی در نظر بگیرید و برای معلومات نهایی و رسمی، حتماً به ادارهها و نهادهای مسئول مراجعه نمایید.
