۱. انتخاب Steuerklasse 3/5 بدون تفاوت قابل‌توجه در درآمد

اشتباه:
بعضی از زوج‌ها ترکیب ۳/۵ را انتخاب می‌کنند، در حالی که سطح درآمد آن‌ها تقریباً مشابه است.
این کار باعث توزیع ناعادلانه‌ی بار مالیاتی می‌شود و احتمال بدهی مالیاتی در پایان سال را بالا می‌برد.

راه‌حل:
اگر درآمد هر دو نفر تقریباً در یک سطح است، انتخاب ۴/۴ یا ۴/۴ با عامل (mit Faktor) معمولاً بهتر است.
از محاسبه‌گر رسمی مالیات در وب‌سایت یا سامانه‌ی Finanzamt استفاده کنید تا بهترین گزینه را برای وضعیت خود پیدا کنید.

۲. فراموش کردن تغییر طبقه‌ی مالیاتی پس از طلاق یا جدایی

اشتباه:
برخی افراد پس از طلاق یا جدایی دائمی همچنان در Steuerklasse 3 یا 4 باقی می‌مانند، که از نظر قانونی درست نیست.

راه‌حل:
باید فوراً Finanzamt را مطلع کنید و درخواست تغییر طبقه‌ی مالیاتی به Steuerklasse 1 (یا Steuerklasse 2 در صورت داشتن فرزند ساکن در منزل) بدهید.

۳. ندادن شماره‌ی Steuer-ID به کارفرما

اشتباه:
اگر شماره‌ی Steuer-ID خود را به کارفرما ندهید، معمولاً به‌طور خودکار در Steuerklasse 6 با کسورات بسیار بالا قرار می‌گیرید.

راه‌حل:
در شروع هر شغل جدید، حتماً فوراً این موارد را تحویل کارفرما دهید:

• شماره‌ی Steuer-ID

• تاریخ تولد

• نشانی صحیح و به‌روز شما

۴. به‌روزرسانی نکردن طبقه‌ی مالیاتی بعد از تولد فرزند

اشتباه:
بسیاری از مادران یا پدران مجرد پس از تولد فرزند، برای تغییر به Steuerklasse 2 درخواست نمی‌دهند.

راه‌حل:
اگر فرزندی متولد شده و شما تنها سرپرست و نان‌آور او هستید، باید هرچه زودتر درخواست تغییر به Steuerklasse 2 بدهید تا از این مزیت استفاده کنید:

• Entlastungsbetrag für Alleinerziehende (معافیت مالیاتی سالانه‌ی حدود ۴٬۲۶۰ یورو برای سرپرستان تنها)

۵. استفاده نکردن از روش Faktorverfahren در Steuerklasse 4

اشتباه:
خیلی از زوج‌هایی که در Steuerklasse 4 هستند، از گزینه‌ی «با فاکتور / mit Faktor» استفاده نمی‌کنند و همین باعث می‌شود کسورات ماهانه دقیق نباشد.

راه‌حل:
Faktorverfahren را فعال کنید تا بار مالیاتی بر اساس درآمد واقعی هر یک از زوجین منصفانه‌تر و دقیق‌تر تقسیم شود؛ این کار به‌ویژه زمانی مهم است که نمی‌خواهید در پایان سال با بدهی مالیاتی غافلگیر شوید.

۶. فراموش کردن مهلت درخواست تغییر طبقه‌ی مالیاتی (بعد از ۳۰ نوامبر)

اشتباه:
بعضی افراد خیلی دیر تصمیم به تغییر Steuerklasse می‌گیرند و فرصت بهبود خالص حقوق خود در همان سال را از دست می‌دهند.

راه‌حل:
حتماً حواس‌تان به مهلت‌ها باشد و تا حداکثر ۳۰ نوامبر همان سال، درخواست تغییر طبقه‌ی مالیاتی را ثبت کنید.
می‌توانید از سامانه‌ی ELSTER یا فرم کاغذی مربوطه استفاده کرده و آن را به Finanzamt تحویل دهید.

۷. تصور این‌که Steuerklasse همیشه مستقیماً روی کمک‌های اجتماعی اثر می‌گذارد

اشتباه:
بعضی‌ها فکر می‌کنند صرفِ تغییر طبقه‌ی مالیاتی، به‌طور خودکار باعث افزایش Bürgergeld یا Wohngeld می‌شود؛ این تصور درست نیست.

توضیح:
این کمک‌ها بر اساس درآمد خالص واقعی شما محاسبه می‌شوند، نه فقط بر اساس طبقه‌ی مالیاتی.
تأثیر مستقیم Steuerklasse بیش‌تر در ALG I، Elterngeld و Kinderzuschlag دیده می‌شود، چون این مزایا مستقیماً از روی حقوق خالص محاسبه می‌گردند.

نکته‌ی پایانی:

پیش از انتخاب یا تغییر طبقه‌ی مالیاتی، این پرسش‌ها را از خود بپرسید:

• اختلاف درآمد من و شریک زندگی‌ام چقدر است؟

• آیا فرزندی دارم که تنها با من زندگی می‌کند؟

• آیا بیش از یک شغل دارم؟

• آیا قصد دارم به‌زودی برای Elterngeld یا ALG I درخواست بدهم؟

اگر با دقت به این پرسش‌ها پاسخ دهید، احتمال این‌که بهترین و به‌صرفه‌ترین Steuerklasse را انتخاب کنید بسیار بیش‌تر خواهد شد.

تیم نویسندگان و ویراستاران این مطلب تلاش کرده‌اند تا اطلاعات را بر اساس پژوهش گسترده و منابع متعدد، به‌صورت دقیق و به‌روز ارائه کنند؛ بااین‌حال، احتمال وجود خطا یا تغییر قوانین همیشه هست. بنابراین، لطفاً این نوشته را تنها به‌عنوان راهنمای اولیه و غیرالزام‌آور در نظر بگیرید و برای تصمیم‌گیری نهایی حتماً با Finanzamt یا یک مشاور مالیاتی مشورت کنید.