اول: تفاوت مالیاتی بین مجرد و متأهل چیست؟

در آلمان، پس از ازدواج، زوجین می‌توانند از مزایای مالیاتی قابل توجهی برخوردار شوند. مهم‌ترین آنها عبارت‌اند از:

انتخاب طبقه مالیاتی (Steuerklasse)

قبل از ازدواج، هر دو معمولاً در طبقه Steuerklasse I قرار دارند.

بعد از ازدواج، می‌توانند یکی از این ترکیبات را انتخاب کنند:

تغییر کلاس مالیاتی در هر زمان بعد از ازدواج نزد Finanzamt ممکن است.

مزایای مالیاتی پس از ازدواج

1. معافیت مالیاتی دو برابر (Grundfreibetrag)

• مجرد: فقط 11,604 € در سال ۲۰۲۵

• متأهل: 23,208 € به‌صورت مشترک

→ بخش بزرگی از درآمد از مالیات معاف می‌شود!

2. تقسیم درآمد زوجین (Ehegattensplitting)

مالیات براساس میانگین درآمد زوجین محاسبه می‌شود.

اگر یکی از زوجین درآمد کمی داشته باشد → مالیات کلی به طور قابل توجهی کاهش می‌یابد.

این روش هنگام ارائه اظهارنامه مشترک (Zusammenveranlagung) به‌صورت خودکار اعمال می‌شود.

3. مزایا در اظهارنامه مالیاتی

زوجین می‌توانند به‌صورت مشترک موارد زیر را مطالبه کنند:

• هزینه‌های کودک

• هزینه‌های تحصیلی

• هزینه‌های شغلی (Werbungskosten)

• کمک‌های خیریه

• بیمه‌ها

آیا حقوق خالص ماهانه تغییر می‌کند؟

بله، به‌ویژه پس از تغییر طبقه مالیاتی.

مثال:

تسویه نهایی در پایان سال از طریق اظهارنامه انجام می‌شود.

در مورد کودکان چه؟

پس از ازدواج و داشتن فرزند:

• دریافت Kindergeld (حدود 250 یورو به ازای هر کودک)

• یا استفاده از Kinderfreibetrag

→ Finanzamt بهترین گزینه را خودکار انتخاب می‌کند.

نکته بسیار مهم:

طبقه مالیاتی به‌طور خودکار تغییر نمی‌کند!

→ باید فرم زیر را ارسال کنید:

„Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten“

اصطلاحات مهم:

خلاصه

• پس از ازدواج، انتخاب درست طبقه مالیاتی مزایای مهمی ایجاد می‌کند

• معافیت مالیاتی دو برابر می‌شود

• تقسیم درآمد باعث کاهش مالیات می‌شود

• تغییر کلاس مالیاتی نیاز به درخواست رسمی دارد

• داشتن کودک مزایای بیشتری به همراه دارد

— تیم تحریریه تلاش می‌کند اطلاعات دقیق ارائه دهد، اما امکان خطا وجود دارد. برای اطلاعات قطعی با مراجع رسمی تماس بگیرید.